Un résultat solide, soutenu par des revenus conjoncturels
Communiqué de presse
Publié le 23 mars 2016
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Comptes 2015 de l'Etat de Vaud avant révision du Contrôle cantonal des finances
Les comptes de l'Etat se soldent pour 2015 par un excédent de revenus de 194 mios. Leur bouclement intègre plusieurs amortissements non planifiés et anticipe certains financements pour un total de 398 mios. Hors ces éléments extraordinaires, la croissance des charges courantes demeure supérieure à celle des revenus, comme dans le cadre des comptes 2014 et du budget 2016. En outre, l'augmentation des recettes provient principalement de facteurs conjoncturels et d'effets exceptionnels.
Les charges brutes de l'Etat de Vaud pour l'exercice 2015 s'élèvent à 9'652,9 mios. Ce montant inclut des écritures de bouclement pour un total de 398 mios, contre 599 mios l'année précédente. Il s'agit de financements anticipés dans le cadre de la stratégie immobilière du Canton, et d'amortissements non planifiés au budget qui portent notamment sur des prêts aux entreprises de transports publics et des subventions d'investissement.
Ces opérations neutralisées, les charges ordinaires de l'Etat dépassent de 14 mios (+0,2%) la prévision budgétaire. D'autre part, leur augmentation réelle par rapport aux comptes 2014 est de 335 mios, ce qui représente une croissance de 3,8%, supérieure au budget (+2,8%) mais comparable à l'année précédente (+3,7%). Les principaux écarts concernent les charges de personnel (+68 mios), le secteur social (+116 mios), la santé (+70 mios), la formation et la culture (+28 mios) ainsi que l'asile (+10 mios). La croissance de 3,1% de la masse salariale de l'Etat reste inférieure en 2015 à celle de ses dépenses courantes.
Le montant des revenus atteint 9'847,1 mios, soit 328 mios et 3,5% de plus qu'à la fin 2014. Cette progression provient principalement des revenus non fiscaux, peu prévisibles par nature. Les recettes d'impôt pour leur part augmentent seulement de 1,4%, en raison d'éléments conjoncturels ou exceptionnels. Ainsi les revenus économiques (impôts sur le bénéfice et le capital) n'enregistrent aucune progression (0,0%) et l'impôt sur le revenu, habituel moteur des recettes (60% des impôts), régresse même de 0,2%. Ce qui confirme la tendance à la stagnation des impôts constatée en 2014 (+0,3%), par rapport à 2013 (+5,8%) et 2012 (+4,3%).
Globalement, le Canton investit 589 mios dans l'économie vaudoise en 2015. Les investissements bruts (y compris part des tiers) atteignent 331 mios, soit 19 mios de plus qu'en 2014. Figurent parmi les tranches réalisées cette année les routes cantonales (81 mios), le CHUV (46 mios), le Centre d'enseignement de l'Ouest Lausannois (13 mios), la HEIG d'Yverdon-les-Bains (10 mios) ou encore l'acquisition de l'immeuble RTS de La Sallaz (55 mios). S'ajoutent à ces montants les nouveaux prêts de 60 mios et les nouvelles garanties de 198 mios octroyés par l'Etat durant l'exercice.
Au final, après neuf réductions consécutives, la dette nette du Canton remonte légèrement depuis deux ans pour atteindre 705 mios aux comptes 2015. Cette croissance s'explique principalement par le versement d'une nouvelle tranche de recapitalisation de la Caisse de pensions (180 mios) et la montée en puissance des investissements.
Bureau d'information et de communication de l'Etat de Vaud
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